Puissant levier de pilotage, le reporting financier offre une vision globale de la performance financière d’une société. Il est très pratique pour établir l'état pécuniaire d’une entreprise sur une période donnée. Il permet également de suivre la réalisation des objectifs fixés, car il est à la fois vecteur de réflexion et de prise de décision. Voici un tour d'horizon des choses à savoir pour mettre en place un reporting financier tout aussi efficace que pertinent.
Opter pour les bons KPI de reporting financier
La constitution de dashboards de reporting financier nécessite une réflexion en amont. Il s’agit d’identifier avec précision les datas fiables et exploitables à automatiser. Voici 11 choses à savoir pour déterminer les informations à analyser.
Identifier les données sources à exploiter
Chaque reporting financier est unique. Il correspond aux enjeux et aux besoins réels d’une entreprise.
Il s’agit donc de définir les indicateurs indispensables pour le suivi des objectifs.
Dans tous les cas, le mieux est d’automatiser le recueil des datas. Une erreur potentielle est très vite arrivée en les traitant manuellement. Et une fausse information ne sert à rien dans un reporting.
Pour plus de renseignements à ce sujet, consultez les articles sur le choix de logiciel de finances.
Choisir des indicateurs clés
Les indicateurs à suivre dépendent des objectifs de la structure. Ils diffèrent en fonction des enjeux et des besoins d’une société. Voici un panel de KPI pertinents.
Le chiffre d’affaires
Le chiffre d’affaires de la société est un excellent indicateur. Il reste très utile pour comparer deux périodes d’activité, par exemple.
Le besoin en fonds de roulement
Le BFR (besoin en fonds de roulement) évalue si la société peut assumer ses charges avant l’encaissement de ses clients.
Le seuil de rentabilité
Le seuil de rentabilité est également un bon critère pour évaluer la pérennité de la société.
La marge brute
La marge brute est la différence entre le prix de vente et le prix de revient. Ce chiffre permet de quantifier le profit de la structure.
Les comptes créditeur et débiteur
Les comptes créditeur et débiteur sont de bons KPI pour vérifier la solvabilité de la structure.
L’excédent brut d’exploitation
L’EBE (excédent brut d’exploitation) est un bon indicateur pour analyser la rentabilité d’une société.
Les autres KPI à mesurer
Tous les classements sont aussi intéressants qu’il s’agisse :
- Du top 3 des produits vendus ;
- Des meilleurs fournisseurs ;
- De 5 plus gros clients.
D’autres datas, comme celles d'origine marketing par exemple, peuvent également être performantes pour évaluer la santé d’une structure.
Harmoniser la structuration des datas évaluées
Les informations présentes dans un reporting proviennent la plupart du temps de divers services :
- Marketing ;
- Commercial ;
- Informatique :
- Etc.
Pour que tout le monde puisse s’y retrouver facilement, il convient de fixer un cadre précis de A à Z pour recueillir les données. La personne qui la collecte doit pouvoir la traiter de la manière la plus simple qui soit. En ce qui concerne le destinataire, il est important que l’information présentée soit compréhensible d’un seul coup d'œil.
Exploiter les données relatives au développement de l’entreprise
Un reporting est un outil qui doit suivre l’évolution de la société. Il n’est figé en aucun cas figé. L’exclusion de certaines informations capitales fausserait le reporting.
Choisir le bon outil de reporting financier
Le choix des données est le nerf de la guerre. Mais l’outil avec lequel elles sont traitées doit être efficace. L’intelligence artificielle et le machine learning remplacent aujourd’hui l’humain et défient l’automatisation.
Voici les 3 principaux critères qu’il doit cocher.
Une visualisation simple et ergonomique
De simples tableaux Excel peuvent convenir pour une TPE. Néanmoins, ils risquent de devenir rapidement obsolètes pour une société plus grande. Il est alors préférable d’opter pour un outil de dernière génération dont la performance n’est plus à prouver.
Dans tous les cas, les graphiques doivent être faciles à comprendre. Ils doivent clarifier la lecture du document.
Une solution flexible
Il existe aujourd’hui des outils complets capables de produire des rapports consultables sur n'importe quel appareil mobile. Ils sont bien sûr à privilégier.
Une compatibilité avec d’autres programmes
En parallèle, il est préférable que l’outil de reporting soit compatible avec les autres logiciels financiers.
Le reporting financier : quels intérêts ?
Un dashboard est un outil de reporting pratique dans de nombreuses circonstances au sein d’une société. Il s’avère particulièrement utile de s’y référer dans plusieurs situations.
Automatiser le processus de gestion financière
Qui ne souhaite pas être en mesure de générer des données justes en un temps record ? C’est ce que propose le e-reporting. Grâce à l’automatisation de dashboards, l’équipe financière a tout en main pour faire preuve de réactivité. Que le rapport soit hebdomadaire ou mensuel, il offre un gain de temps considérable à tous les collaborateurs.
Outre cela, l’automatisation d’un reporting évite les erreurs de saisie. Toutes les étapes de la gestion financière sont ainsi évaluées avec exactitude.
Mesurer l’avancée vers des objectifs
La finalité d’un bon e-reporting est d'offrir un ensemble de données synthétiques évidentes à appréhender, via un tableau de bord financier. Grâce à lui, il est possible d’analyser des résultats et de les confronter facilement avec les objectifs de l’entreprise. Pour ce faire, les écrans doivent être pensés et élaborés de la façon la plus claire qui soit. Le cas échéant, cela risque plus d’être un frein dans la gestion financière qu’une aide en soit.
Le reporting financier reste également un support simple et pratique qui accompagne un dirigeant dans sa prise de décision qu’elle soit stratégique ou opérationnelle.
Communiquer sur la gestion budgétaire de l’entreprise
Les données financières sont également un support pertinent pour montrer l’évolution pécuniaire de la société aux équipes en interne. Les chiffres sont acceptés par tous. Ils sont donc de bons indicateurs pour mesurer les écarts par rapport aux objectifs. Le reporting financier est l’alternative par excellence pour clarifier un budget. La présentation de bilans réguliers et compréhensibles est un outil solide pour fédérer les équipes et conserver leur motivation.
Ainsi, la puissance de ces rapports est indéniable, mais il ne faut pas oublier que leur création est complexe. Vous souhaitez améliorer votre gestion des frais professionnels ? Optimiser votre processus achat ? La solution Mooncard vous permet d’assurer un suivi rigoureux des dépenses de votre entreprise depuis le paiement jusqu’aux écritures comptables. Vous souhaitez en savoir plus? Demandez une démo sans engagement !
Découvrez d'autres articles sur la thématique :
Grégoire Serre
Analyste financier
Gagnez du temps sur vos notes de frais
Fini les justificatifs papier et les tableaux excel, centralisez tout en quelques clics
En savoir plus