Tableau de bord financier : les 7 choses à savoir

Un tableau de bord financier, c’est quoi exactement ? 

Un dashboard financier offre un ensemble de graphiques basé sur des indicateurs chiffrés. S’ils sont bien choisis, ces KPI représentent une véritable mine d’or. Ils servent, en effet, de référence pour piloter sereinement l’établissement. L’outil oriente le dirigeant dans sa prise de décision, en tenant compte de sa trésorerie réelle et des facteurs économiques environnants.

Choisir des KPI incontournables

Un tableau de bord financier est assurément l’un des outils de reporting des plus complets. Bien sûr, les KPI à analyser doivent être en rapport avec les objectifs d’un groupe. En les mesurant et en suivant leur progression, le dirigeant d’entreprise dispose d'une vision claire de la santé financière de la société. Voici d’ailleurs une liste non exhaustive des clés principales pour apprécier cette performance. 

Le chiffre d’affaires

Le chiffre d’affaires est un indicateur financier essentiel. Son augmentation est bien sûr signe de croissance. Cet indicateur aide en plus à estimer le développement de l’établissement, au regard des objectifs fixés au départ. Il contribue aussi à ajuster une stratégie ou à réviser le budget, sans descendre en dessous du seuil de rentabilité. 

Par ailleurs, le MRR est le montant mensuel des revenus récurrents. Il revêt une grande importance pour une entreprise qui cherche à se développer sur le long terme. Il représente, en effet, l’ensemble des revenus prévisibles (annuels ou mensuels) provenant de sources diverses. Ce peut-être :

• Un contrat de prestation ;
• Des abonnements ;
• Des placements ;
• Etc. 

En ce sens, c’est un indicateur de taille, car il fournit une base de revenus aussi prévisibles que réguliers. 

La capacité d’autofinancement

La capacité d’autofinancement détermine le chiffre qui doit être dégagé sur une période précise pour permettre le développement de l’entreprise. Il englobe toutes les opérations financières ayant une incidence sur les dividendes de la trésorerie.

Le niveau de trésorerie et BFR 

Un établissement doit pouvoir disposer de finances à minima pour être solvable et faire face à ses engagements. C’est ce que mesure le niveau de trésorerie.

Un autre indicateur peut être intéressant : le besoin en fonds de roulement (BFR). Il permet de connaître la capacité de l’entreprise à subventionner son activité dans un délai court.

L’excédent brut d’exploitation

Voici un indicateur de choix pour le tableau de bord financier d’une entreprise. Il fournit une estimation précise des fonds disponibles après le paiement des taxes, des impôts et des salaires.

Si tous ces KPI sont une réelle valeur ajoutée pour suivre l’évolution financière d’une entreprise, ils ne sont pas pour autant tous indispensables.

Limiter le nombre d’indicateurs 

Un tableau de bord financier se doit d’être synthétique. Pour ce faire, il est préférable que la collecte de données financières soit limitée aux bons indicateurs. En réduisant leur nombre, cela permet de simplifier la tâche. 

Chaque société a donc besoin d’une analyse personnalisée. Elle doit mettre en place des indicateurs sur mesure.

Par ailleurs, il vaut aussi mieux que les KPI soient restitués sous forme hiérarchisée. Cela contribue à rester clair et compréhensible pour l’auditoire. 

Personnaliser les indicateurs 

Le tableau de bord financier donne vie à toutes les informations chiffrées d’un établissement. À ce titre, il peut être intéressant d’étudier en profondeur certains KPI déterminants comme :

• Les coûts fixes et variables de l’entreprise ; 
• La façon dont la structure génère de l’argent ;
• Etc. 

Chaque indicateur confère une investigation poussée des résultats incontournables et livre une vision globale de la santé financière.

Réduire l’analyse aux bons KPI ne suffit pas à créer un tableau de bord financier efficace. Il est aussi indispensable d’avoir de solides outils de pilotage. 

Construire son tableau de bord financier avec le bon outil

L’élaboration d’un tableau de bord financier ne s’improvise pas. L’un des facteurs clés pour réussir le suivi de vos KPI réside dans le choix de l’outil de construction de votre tableau de bord. 

Il est l’heure d’en finir avec le fameux classeur Excel pour réaliser un reporting financier. 

Mieux vaut privilégier un outil de reporting qui fasse gagner du temps. Voici quelques conseils pour le choisir :

• L’importation et l’exportation des données doivent être simples à exécuter. 
• L’outil doit générer des graphiques ou tableaux faciles à comprendre. 
• Il est en mesure de créer des reportings en fonction des critères pertinents.
• Il possède une interface compatible avec les autres logiciels de travail. 

Pour plus de renseignements, consultez notre article sur le logiciel de finance et le e-reporting.

Créer un reporting pour chaque donnée 

Il est préférable que chaque écran du tableau de bord des finances ne présente qu’un unique indicateur par graphique. Cela contribue à améliorer la compréhension des graphiques. L’audience concernée a ainsi un regard analytique sur une seule KPI. 

À ce sujet, la data visualisation participe à générer des graphiques et des dashboards interactifs très pertinents pour ne pas perdre l’auditoire.

Le data storytelling est également un bon appui. Il contribue à contextualiser les données de manière efficace. 

Actualiser régulièrement votre tableau de bord financier

Le tableau de bord reste un outil au service du pilotage de l’entreprise. Chaque chiffre est porteur d’un message. Il facilite la compréhension d’informations plus complexes. À ce titre, le tableau de bord financier doit être véritablement ajusté sur l’évolution de la société. 

Les KPI qu’il met en valeur doivent correspondre aux besoins réels de l’établissement. En ce sens, chaque évaluation doit déclencher une action qui accompagne l’évolution de la société.

Vous l’aurez compris, la construction d’un tableau de bord financier est capitale pour suivre l’état de santé de votre entreprise. Parmi les KPI à suivre, les dépenses professionnelles restent également un indicateur essentiel. À ce titre, la solution Mooncard vous assure une gestion performante des frais professionnels engagés par vos collaborateurs, de leur paiement à leur écriture comptable.

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